Формирование кассовой книги предприятия производится на основании расходных(РКО) и приходных( ПКО) кассовых ордеров. Распространяется как на наличные, так и на безналичные операции. Контроль ведения кассовой дисциплины осуществляется кассиром, бухгалтером, руководителем или другим сотрудником компании, назначенным руководителем.
Общий порядок ведения закреплен указанием ЦБ РФ № 3210–У, упрощенный порядок – указанием ЦБ РФ № 4416–У от 19.06.2017.
Кассовая книга может быть оформлена:
-
на бумажном носителе- предварительно сшитая книга, листы которой пронумерованы. На последней странице указывается количество страниц, заверяется печатью организации и подписью руководителя;
-
в электронном формате- каждый документ заверяется электронной подписью;
-
с помощью технических средств- по окончанию рабочего дня кассир распечатывает два листа кассовой книги, ставит на них свою подпись и передает руководящему лицу(бухгалтеру или руководителю).
В 1С отчет Кассовая книга формируется в конце дня на основании приходных и расходных накладных: раздел Банк и касса- Кассовые документы- Кассовая книга.
Устанавливаем период название организации, если в 1С их больше, чем она. Кнопка Показать настройки откроет возможность заполнить дополнительные параметры для отчета:
-
установить флаг Выводить основание кассовых ордеров;
-
ФИО кассира;
-
ФИО бухгалтера;
-
заполнить номер листа в поле Нумерация листов кассовой книги с( только в том случае, если нумерация ведется не с начала календарного года).
-
формировать обложку и завершающий лист- тогда, когда только начинаем вести кассовую дисциплину.
Проверив заполнение полей, создаем отчет нажатием кнопки Сформировать.
Заключительное действие- вывести документ на печать кнопкой Печать.