Калькулятор НДФЛ

Доход за год Доход за месяц

Режим вычета налогов

После вычета До вычета

Резидент РФ

Да Нет

Ставка

Сумма НДФЛ

0 ₽

ноль рублей 00 копеек

Сумма на руки

0 ₽

ноль рублей 00 копеек

Сумма до вычета налога

0 ₽

ноль рублей 00 копеек

Ставка	До вычета, ₽	Налог, ₽
13% (до 2,4 млн ₽)	0	0
15% (от 2,4 до 5 млн ₽)	0	0
18% (от 5 до 20 млн ₽)	0	0
20% (от 20 до 50 млн ₽)	0	0
22% (от 50 млн ₽)	0	0
Всего	0	0

Ставка 13% — доход до 2,4 млн ₽ в год
Ставка 15% — от 2,4 до 5 млн ₽ в год
Ставка 18% — от 5 до 20 млн ₽ в год
Ставка 20% — от 20 до 50 млн ₽ в год
Ставка 22% — от 50 млн ₽ в год

Справка

Онлайн-расчет подоходного налога с вычетами

Наш онлайн-калькулятор поможет определить сумму налога к уплате или размер зарплаты “на руки” с учетом всех изменений налогового законодательства: прогрессивной шкалы и вашего налогового статуса.

Что такое НДФЛ и кто его платит?

НДФЛ (или подоходный налог) — это прямой федеральный налог, который удерживается из доходов физических лиц. В большинстве случаев (с зарплаты, премий, отпускных) это делает работодатель, выступая в роли налогового агента. Он перечисляет налог в бюджет, а сотрудник получает сумму уже за вычетом НДФЛ.

Однако есть ситуации, когда гражданин обязан самостоятельно задекларировать доход и уплатить налог:

Продажа имущества (квартиры, машины), бывшего в собственности меньше минимального срока (3 или 5 лет).
Сдача квартиры, комнаты или иного имущества в аренду.
Получение доходов из-за границы.
Выигрыши в лотереи, тотализаторы и рекламные акции (свыше 4000 ₽).
Получение дорогих подарков не от близких родственников.

В таких случаях нужно подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года и уплатить налог до 15 июля.

Ставки НДФЛ в 2026 году: прогрессивная шкала

С 2025 года в России действует пятиступенчатая прогрессивная шкала налогообложения. Ставка зависит от вида дохода и его общей суммы за год. Важно: повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к сумме превышения над лимитом.

Для трудовых доходов (зарплата, премии, ГПХ для резидентов)

Годовой доход (налоговая база)	Ставка	Как применяется
До 2,4 млн ₽	13%	Со всей суммы
От 2,4 до 5 млн ₽	15%	С суммы превышения над 2,4 млн ₽
От 5 до 20 млн ₽	18%	С суммы превышения над 5 млн ₽
От 20 до 50 млн ₽	20%	С суммы превышения над 20 млн ₽
Свыше 50 млн ₽	22%	С суммы превышения над 50 млн ₽

Пример: При годовом доходе 3 000 000 ₽ налог считается так:

2 400 000 ₽ * 13% = 312 000 ₽.
(3 000 000 — 2 400 000) = 600 000 ₽ * 15% = 90 000 ₽.
Итого НДФЛ = 402 000 ₽. «На руки» вы получите 2 598 000 ₽.

Для других видов доходов

Дивиденды (для резидентов): 13% до 2,4 млн ₽, 15% с суммы превышения.
Доходы от продажи недвижимости: 13% до 2,4 млн ₽, 15% с суммы превышения.
Выигрыши в рекламных акциях, конкурсах: 35% с суммы превышения 4000 ₽.
Для нерезидентов РФ: Ставка может составлять 30% (для трудовых доходов), 15% (для дивидендов от российских компаний). Нерезидент — лицо, находящееся в России менее 183 дней в году.