Заполнение декларации по НДС

Прежде всего нужно выполнить все регламентные операции по учету НДС. С этим поможет «Помощник по учету НДС». Данный функционал находится по пути Отчеты – НДС – Отчетность по НДС

Достаточно выбрать период и организацию. С помощью данного функционала можно провести регламентные операции автоматически или неавтоматически (если убрать галку напротив «Рассчитывать налог автоматически»).

Автоматический расчет не применим к тем компаниям, которые:

• имеют обособленные подразделения;
• ведут раздельный учет НДС;
• освобождены от уплаты НДС;
• ввозят товары из стран ЕАЭС;
• занимаются импортом или экспортом товаров;
• выполняют строительно-монтажные работы хозяйственным способом;
• выступают в роли налогового агента;
• реализуют товары или услуги комитентов (принципалов);
• приобретают товары или услуги для комитентов (принципалов).

Если сумма НДС предъявляется к возмещению, то она будет выделена красным цветом для предупреждения о возможности камеральной проверки:

Когда мы снимаем флаг «Рассчитать налог автоматически», у нас появляется список необходимых регламентных операций, выполнение которых обозначается зеленой галочкой. Когда мы выполним все нужные операции, переходим к «Сформировать декларацию».

Теперь перейдем к заполнению самой декларации. Для этого нажимаем кнопку «Заполнить». Стандартно в декларации есть все разделы и приложения. Если вам нужно их изменить, то это можно сделать через Ещё – Настройки – Свойства разделов, установив на нужные разделы галочку «Показывать», либо же снять с тех, которые не нужны.

Белые поля заполняются автоматически на основании данных из карточки организации. Желтые поля можно редактировать. Если вносим изменения в карточку организации, то отчет требуется обновить через кнопку Еще – Обновить.

Титульный лист:

• номер корректировки стандартно= 0.
• Налоговый период (код) и Отчетный год заполняются из данных, указанных в Помощнике по учету НДС.;
• Реквизит «По месту нахождения (учета) (код)» по умолчанию код 214 «По месту постановки на учет организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком». Данное поле доступно к редактированию
• «Достоверность и полноту сведений, указанных в декларации, подтверждаю» указывается код в зависимости от того, кто подписывает отчетность. Информация изначально прописывается в карточке организации в поле «Налоговая инспекция».
• «Дата подписи» по умолчанию дата составления декларации.

Раздел 1: заполняется автоматически. Если организация является стороной Соглашения о поощрении капиталовложений в РФ, в строке 085 ставится код 1 и заполняются строки 090-095. Если это не так, то в строке 085 ставится код 2 и строки 090-095 не заполняются.

Раздел 2:страницы заполняются по каждому лицу (для которого организация является налоговым агентом) отдельно

Раздел 3:все данные заполняются автоматически и формируют Раздел 1.

Разделы 8 и 9 заполняются согласно данным из Книги покупок и Книги продаж соответственно.

Заполненную декларацию можно проверить: на контрольные соотношения, выгрузку, контрагентов или в интернете (доступно только с подключенным сервисом 1С-Отчетность)

Если у вас активен сервис 1С-отчётность, Декларацию по НДС можно отправить в контролирующий орган прямо из базы, кликнув по кнопке «Отправить». После этого состояние отчета автоматически изменится на «Отправлено», а по завершению проверки на «Сдано».

Если же у вас не активен сервис 1С-Отчетность, то вы и самостоятельно можете изменить статус (в работе, подготовлено, сдано).