Отражение НДС к вычету в 1С:БП

В программе 1С:Бухгалтерия предприятия операции по НДС автоматизированы, однако бывают случаи когда нужно ввести корректировку или уточнение. Также для организаций которые находятся на упрощенной системе налогообложения данные операции нужно вводить “руками”.

Для того чтобы программа правильно рассчитывала такие операции необходимо воспользоваться “Отражение НДС к вычету”. (Операции - НДС )

Отражение НДС с указанием документа расчета.

Создадим в программе документ, в котором будем заполнять все необходимые реквизиты, также необходимо заполнить “Документ расчетов” - выбирается документ расчетов, по данным которого заполняется табличная часть. Если на закладке Счет-фактура установлен флажок Использовать документ расчетов как счет-фактуру, то документ расчетов используется для отражения в учете.

Также в данном документе необходимо проставить галки.

• “Использовать как запись книги продаж. Код операции. Получение товаров, работ, услуг”. - данный функционал будет отображать налог к вычету в документе поступления и в книге покупок, также надо будет дополнительно ввести документ формирования.
• “Формировать проводки” - будет формировать проводки, которые будут отображать зачисление налога.
• “Запись дополнительного листа за период” - данный функционал будет записывать проводки документа на дополнительном листе в периоде за который указывает пользователь.
• “Использовать документ расчетов как счет-фактуру” - устанавливается, когда документ нуждается в корректировке движения и будет расчет отражен в учете.

Рассмотрим также какие в программе есть “Код операции”. Данный перечень стандартный в программе и пользователь сам выберет данный код в соответствии операции.

Перейдя на вкладку “Товары и услуги” можно при нажатии на кнопку “Заполнить” и выбрав один из варианта заполнения перенести данные в табличную часть.

В табличной части место наименования номенклатуры указывается “вид ценности” без детализации. Для отражения операции в книге покупок.

После заполнения табличной части можно переходит к корректировке. В документе нужно указать суммы с плюсом или с минусом.

Формирование НДС баз документа расчета.

Для того что бы сформировать НДС к вычету без документа расчета заполняем все необходимые реквизиты, кроме “Документ расчета” и не устанавливаем галочку “Использовать документ расчетов как счет - фактуру”. Если счет - фактура нужно будет зарегистрировать - это можно сделать в самом документе нажав на кнопку “Зарегистрировать”.

На вкладке “Товары и услуги” пользователь самостоятельно указывает номенклатуру и изменение данных. Если пользователь все таки установил галку, которая формирует счет - фактуру, то вид ценности необходимо детализировать и указать все необходимые данные вручную. Отображение в книге покупок можно указать на вкладке “Документы оплаты”.

Движение документа

При установленной галочке “Проводки документа” будут формироваться проводки.Так же видим что данный документ формирует записи в регистре “НДС Покупки”.

Если убрать галочку “Формировать проводки” то в движении документа будет отображаться только запись в регистре “НДС Покупки” .

Анализ учета НДС

Воспользуемся “Анализ учета по НДС” (Отчетность - Анализ учета)

В данном отчете можем увидеть изменения, которые мы внесли с помощью документа “ Отражение НДС к вычету”

С помощью данного функционала, пользователь может без труда изменить суммы НДС и правильно его отразить в отчетах.