На что влияет НДС в отчете комиссионера?

Какая ставка НДС должна быть в документе «Отчет комиссионера» в 1С: БП

В документе «Отчет комиссионера» в 1С: Бухгалтерия вы можете выбрать один из трех видов ставки НДС:

• документ без НДС;
• НДС в сумме;
• НДС сверху.

Ставка «Документ без НДС» подходит для компаний, которые используют упрощенную систему налогообложения. Варианты «НДС в сумме» и «НДС сверху» – для организаций на общей системе налогообложения.

На что влияет ставка НДС в документе «Отчет комиссионера» в 1С: Бухгалтерия

Ставка НДС выбирается в зависимости от системы налогообложения. Если компания использует упрощенную систему налогообложения, то программа автоматически добавит вариант «Документ без НДС».

Необходимо учесть, что в документах, которые предоставляет OZON, Wildberries или другой маркетплейс, вознаграждение указывается с НДС.

Откройте отчет, который предоставил маркетплейс. В нем вы увидите два столбца:

• вознаграждение Wildberries без НДС;
• НДС с вознаграждения Wildberries.

На данном этапе у пользователей возникают вопросы, особенно у тех, кто использует упрощенную систему налогообложения и работает без НДС. Обычно пользователи выбирают вариант «Документ без НДС» на главной вкладке отчета комиссионера. Однако это неправильно, поскольку после загрузки отчета о реализации, может не подгрузиться вознаграждение, НДС или будет указана неверная сумма на главной вкладке.

Ставка, которую вы установите на вкладке «Главное», влияет на то, как будет выглядеть эта страница. Интерфейс немного изменится, если вы укажете «НДС в сумме» или «НДС сверху».

Установите «Документ без НДС» и загрузите отчет комиссионера в 1С: Бухгалтерия. Не забудьте закрыть отчет от Wildberries, чтобы исключить ошибку совместного доступа. Нажмите на кнопку «Загрузка из Wildberries» и выберите документ, который необходимо загрузить.

При данном способе загрузки отчета комиссионера столбца с НДС нет. Есть только сумма вознаграждения. В то же время на главной странице сумма НДС с вознаграждения присутствует, все отражено и загрузилось правильно.

Перейдите в движения документа. Вы увидите, что создана проводка на комиссионное вознаграждение на сумму 1505,91 рублей, а сумма НДС сюда не вошла.

На что повлияет изменение ставки НДС при загрузке отчета комиссионера

Если загрузить отчет с установленной ставкой «НДС в сумме», то сумма вознаграждения не изменится, как и сумма реализации и НДС.

Чтобы в поле «Всего» видеть полную сумму, установите вариант «НДС сверху» и загрузите отчет заново. Общая сумма вознаграждения изменилась и составляет 1807.1 рублей.

По данному документу сформировалась проводка по комиссионному вознаграждению на 1807,1 рублей. На вкладке «Главное» общая сумма самого отчета изменилась. Здесь в общей сумме 23137,8 рублей уже заложен НДС.

Изменение ставки НДС напрямую повлияет на то, как загрузится информация из отчета реализации, который предоставил Wildberries.

Откройте оборотно-сальдовую ведомость по счету 76.09. Перейдите в раздел «Отчеты» и выберите пункт «Оборотно-сальдовая ведомость по счету».

Укажите счет 76.09 и нужный период, нажмите на кнопку «Сформировать». В данном примере имеется задолженность, так как не проведена оплата от Wildberries, сумма закрыта на комиссионное вознаграждение.

Если провести оплату банковской выписки и заново сформировать оборотно-сальдовую ведомость, то все взаиморасчеты закроются.

Обратите внимание на счета учета в списании с расчетного счета. Если в отчете комиссионера указаны счета 76.09, то и в списании с расчетного счета также должны быть указаны счета 76.09. В противном случае это может привести к тому, что не закроются взаиморасчеты по оборотно-сальдовой ведомости, а также это будет являться причиной непризнания программой расходов УСН. Если вы используете систему налогообложения УСН «доходы минус расходы», то обращайте на это внимание.

Ставку НДС в отчете комиссионера необходимо менять до того, как вы загружаете отчет о реализации от Wildberries.

Видеоинструкция

Посмотреть видеоинструкцию «На что влияет НДС в отчете комиссионера?» вы можете на нашем канале 42Clouds - 1С Онлайн

Приятного просмотра!