Чек коррекции оформляется, когда расчёт с покупателем был отражён неверно или вовсе не был фискализирован в момент операции. В УТ доступно два сценария: «Неприменение ККТ», когда чек не пробили вовремя и его нужно выставить задним числом на основании фактического расчёта, и «Исправление ошибки», когда исходный чек есть, но в нём допущены неточности по номенклатуре, суммам или ставкам НДС. В обоих случаях документ формируется из обычного рабочего процесса продаж, без ручной правки фискальных тегов и без «обходных» операций: система сама подготовит корректные данные для отправки в ОФД и ФНС согласно письму ФНС от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240@. от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240@.
Чек коррекции в случае неприменения ККТ оформляется, если в момент совершения операции он не был пробит. Такая возможность есть в документах Реализация товаров и услуг, Акты выполненных работ для клиента. В форме Предпросмотр чека, которая открывается по ссылке Пробить чек, установите переключатель в положение Чек коррекции (Неприменение ККТ).
Способ оформления чека коррекции в случае исправления ошибки зависит от способа пробития исходного чека. Если требуется внести исправления в наименование товаров и / или ставку НДС по оформленным ранее чекам ККМ, необходимо на его основании из списка Продажи – Розничные продажи – Чеки ККМ оформить Чек ККМ коррекции.
В чеке коррекции на закладке Товары могут быть внесены изменения в номенклатуру и ставку НДС ранее пробитого чека. Внесенные изменения автоматически отражаются на закладке Расхождения. После проведения документа можно пробить чек коррекции по кнопке Пробить чек коррекции.
Если первичный чек был пробит вовремя, но содержит ошибку, корректируйте его тем же каналом, через который он создавался. Для «розничных» чеков откройте список «Продажи → Розничные продажи → Чеки ККМ», найдите исходный документ и создайте на его основании «Чек ККМ коррекции». На закладке «Товары» исправьте номенклатуру или ставки НДС — система сама отразит изменения на закладке «Расхождения» и сформирует корректный чек при проведении. Для «оптовой» схемы, когда расчёт шёл через «Реализацию товаров и услуг», сначала оформите «Корректировку реализации» с правильными показателями, после её проведения из карточки документа выполните «Пробить чек» — УТ сформирует чек коррекции с типом «Исправление ошибки». Такой порядок сохраняет «сквозную» связь: бухгалтерские и складские итоги меняются документально, а фискальная часть отражается отдельным чек-событием, как того требуют правила применения ККТ.
Функционал чеков коррекции в УТ соответствует официальному определению из ИТС: это отдельный кассовый чек, которым корректируют ранее произведённые расчёты в части сумм, признаков расчёта и реквизитов. С 1 сентября 2025 года в чеке и сопутствующих уведомлениях действуют обновлённые требования к реквизитам, в том числе тег 2040 «Номер ФД кассового чека (чека коррекции)», позволяющий связать уведомление с конкретным фискальным документом, а также тег 1011 «Часовая зона». Проверьте актуальность конфигурации и форматов обмена с ОФД, чтобы новые реквизиты попадали в чек автоматически и не требовали ручной донастройки.
