С 2025 года в России стартовал национальный проект «Эффективная и конкурентная экономика». Он создан на основании Указа Президента РФ от 07.05.2024 N 309. Проект ведет Министерство экономического развития РФ.
Для развития предпринимательства государство предлагает различные меры поддержки. Они касаются как видов бизнеса по отраслевому признаку, так и поддержки малого и среднего бизнеса. Все проекты и направления поддержки перечислить невозможно, расскажем о наиболее интересных, на наш взгляд.
1. Центры «Мой бизнес»
В каждом регионе создана инфраструктура поддержки малого бизнеса, в которую входят центры «Мой бизнес». В них можно получить информацию о мерах господдержки, проконсультироваться по различным вопросам предпринимательства. Сотрудники центра помогут желающим зарегистрировать ИП и ООО.
2. Субсидии для бизнеса на сайте мсп.рф
Персональные меры поддержки для каждого субъекта малого и среднего бизнеса размещены на сайте мсп.рф. Войти на него можно через Госуслуги. В автоматическом режиме высвечиваются программы, которые подходят предпринимателю.
Предлагаемые виды поддержки многообразны. Из тех, которые связаны с финансированием, обратите внимание на следующие:
- Отбор кандидатов на право получения субсидии для бизнеса на возмещение затрат на приобретение нового оборудования.
- Получение оборудования в лизинг на льготных условиях.
- Участие в проектном финансировании гостиничных апартаментов от АО «Банк Дом.РФ».
- Участие в программе льготного кредитования станков и роботов.
- Направление через сайт заявок на получение кредита в различные банки.
- Создание объекта туристической инфраструктуры с комплексной поддержкой. На сайте размещены конкретные проекты для развития инфраструктуры. Если предприниматель выбрал один из них, то АО «Корпорация МСП» готова выступить поручителем по кредиту для осуществления этого проекта.
Программы господдержки постоянно обновляются.
3. Гранты для социальных предприятий
Если предприятие является социальным, оно может получить в 2025 году грант до 500 000 руб., а в Арктической зоне — до 1 млн руб. Чтобы подать заявку, нужно получить официальный статус такого предприятия.
К социальным относятся предприятия, которые:
- реализуют продукты и услуги, произведенные социально уязвимыми категориями граждан;
- производят для социально уязвимых категорий граждан товары, работы, оказывают услуги;
- занимаются трудоустройством социально уязвимых категорий граждан;
- ведут деятельность, направленную на достижение общественно полезных целей и решение социальных проблем общества.
4. Гранты для молодых предпринимателей
Молодые предприниматели, которым меньше 25 лет (ИП или учредители юридических лиц) могут получить грант на развитие бизнеса в размере:
- от 100 000 руб. до 500 000 руб.;
- до 1 млн руб. (при ведении деятельности в Арктической зоне).
Предприниматели должны вложить в свой бизнес не менее 25% от стоимости проекта, пройти обучение в центре «Мой бизнес» и подать заявку в министерство экономического развития своего региона. При выдаче гранта будет заключено соглашение, условия которого нужно выполнить. В Москве этот проект не действует.
Получатели гранта не должны забывать о том, что им нужно будет регулярно отчитываться о соблюдении условий заключенного договора и использовании грантов и субсидий для бизнеса по назначению.
5. Услуги для предпринимателей
Кроме того, на сайте много предложений бесплатной помощи, связанной с ведением бизнеса. Например:
- консультации по организации рекламы в интернете;
- размещение работ, услуг и продуктов на b2b-платформе «БизнесМаркет»;
- юридические консультации;
- обучение на курсе «Школа бизнеса МБМ»;
- семинары по различной тематике, связанной с бизнесом;
- сервис «Проверка контрагента»;
- конструктор документов.
Через сайт можно бесплатно вносить некоторые изменения в ЕГРЮЛ. Это смена устава, наименования, юридического адреса, адреса электронной почты, изменение вида на жительство или разрешения на временное проживание. Можно внести изменения в ОКВЭД.
Сайт предлагает ряд услуг со скидкой. Например, при использовании услуг рекламы с Яндекс Бизнесом можно получить скидку 6000 руб. на первый запуск и создать одностраничный рекламный сайт бесплатно.
С помощью сайта можно выбрать франшизу. Все они проверены Корпорацией МСП и Российской ассоциацией франчайзинга. Услуга актуальна, так как рынок наполнен предложениями купить франшизы, прибыльность которых ничем не подтверждена.
6. Поддержка начинающих фермеров
Начинающий фермер может получить грант «Агростартап». Для этого надо принять участие в конкурсе. Конкурсантами могут быть ИП, крестьянско-фермерское хозяйство (КФХ), зарегистрированное в год получения гранта на сельской территории, а также гражданин РФ без статуса ИП, не имеющий своего бизнеса.
Гранты выделяются победителям. Победитель, не имеющий статуса ИП или главы фермерского хозяйства, должен получить один из них в течение 30 дней после победы в конкурсе. Грант выделяется в сумме до 5 млн руб. при условии софинансирования.
Получатель гранта должен вложить в проект свои деньги, не меньше 10% стоимости проекта, и принять на работу хотя бы одного сотрудника. В этом случае он сможет претендовать на сумму до 2 млн руб. Если же он хочет получить 5 млн руб., то должен будет принять на работу не меньше двух сотрудников и сохранять их количество в течение 5 лет. Для ведения учета он может арендовать решения 1С.
7. Субсидии для бизнеса от Социального фонда России
Социальный фонд России предлагает субсидии для бизнеса на трудоустройство через службу занятости (Приказ СФР от 29.12.2024 N 2714) для:
- ветеранов боевых действий, участвовавших в СВО;
- лиц, участвовавших в боевых действиях на Донбассе в составе воинских формирований ДНР и ЛНР, начиная с 11 мая 2014 г.;
- членов семей лиц, погибших при выполнении задач в ходе СВО;
- инвалидов;
- уволенных с военной службы и членов их семей;
- лиц, освобожденных из мест лишения свободы и ищущих работу в течение года с даты освобождения;
- одиноких родителей, многодетных родителей, усыновителей, опекунов несовершеннолетних детей, детей-инвалидов.
Работодатель может получить у Социального фонда возмещение расходов на зарплату и страховые взносы такого работника на 1, 3, 6 месяцы его работы. Эта субсидия предназначена только для предпринимателей – граждан РФ и российских организаций.
8. Субсидии для некоммерческих организаций
Правительство РФ поддерживает и некоммерческие организации. На сайтах грант.рф и президентскиегранты.рф представлена информация об условиях получения грантов. Указаны направления деятельности, по которым принимаются заявки для участия в конкурсе проектов. Конкурсы проводятся 2 раза в год. Гранты получают победители конкурса. Первый конкурс 2025 года уже проведен. По его итогам государство поддержало 1497 проектов. Общая сумма, выделенная из бюджета на их осуществление, равна 4,7 млрд руб.
9. Субсидии для бизнеса под государственные проекты
Портал государственной поддержки предлагает различные субсидии для бизнеса под проекты, представленные на сайте. Можно воспользоваться функцией автоматического подбора подходящих субсидий для бизнеса по ОГРН.
10. Проект «Фермерский островок»
Корпорация МСП ведет проект «Фермерский островок». Проект предлагает фермерам и малым сельхозпроизводителям новый канал реализации товаров. Фермерские островки размещаются в магазинах у дома, в отдельных павильонах, торговых центрах. На сегодня открыты 54 островка в 26 регионах. Стать участником проекта можно через сайт мсп.рф.
11. Применение повышающего коэффициента при амортизации
Второе направление поддержки бизнеса – предоставление налогоплательщикам ряда налоговых льгот. О региональных льготах и льготах по страховым взносам можно прочитать здесь, а о льготах по налогу на прибыль в этой статье. В целом с 2025 года нагрузка на бизнес возросла, но новые программы финансовой поддержки появились.
С 01.01.2025 года расширен перечень основных средств, при формировании первоначальной стоимости которых можно применять повышающий коэффициент 2. Ранее можно было ее повысить в 1,5 раза.
В эту же группу дополнительно включены основные средства, зарегистрированные в едином реестре российских программ для ЭВМ и баз данных. Если налогоплательщик ведет научные исследования или опытно-конструкторские разработки, и они есть в перечне, утвержденном Правительством РФ, то он может учесть их в составе прочих расходов либо основных средств с повышающим коэффициентом 2. Ранее применялся коэффициент 1,5.
Если в результате этих разработок оформлены и внесены в соответствующий реестр исключительные права на изобретение, полезную модель или промышленный образец, то организация со статусом малой технологической компании может при формировании стоимости НМА применить повышающий коэффициент 2.
Список прочих расходов, к которым можно применять повышающий коэффициент, расширен, его размер повышен с 1,5 до 2. В список дополнительно вошли расходы:
- на приобретение программно-аппаратных комплексов;
- на адаптацию и модификацию программ для ЭВМ и баз данных.
К расходам на приобретение права использования программ в области искусственного интеллекта повышающий коэффициент с 2025 года не применяется (пп. 26 п. 1 ст. 264 НК РФ).
12. Налоговый вычет на приобретение ККТ для новых территорий РФ
Налогоплательщики, применяющие УСН, которые живут на новых территориях РФ либо имеют там бизнес, могут уменьшить налог либо авансовые платежи на сумму приобретения контрольно-кассовой техники. Но не более чем на 28 000 руб., если регистрация ККТ прошла по адресу ее использования на этих территориях (п. 3.2 ст. 346.21).
13. Налоговые льготы по налогу на имущество
Налоговые льготы по налогу на имущество предназначены для организаций, занимающихся передачей электроэнергии и удовлетворяющих условиям, перечисленным в ст. 381 НК РФ, а также для владельцев имущества, входящего в состав солнечных электростанций.
14. Расширение списка услуг, освобождаемых от НДС
С 2025 года расширен список услуг, освобождаемых от НДС (ст. 149 НК РФ). Это услуги:
- ветеринарные;
- по предоставлению в аренду автомобилей скорой медицинской помощи с экипажем государственным медицинским организациям;
- по перевозке автомобилями скорой медицинской помощи бригад скорой помощи по договорам с государственными медицинскими организациями;
- по обращению с твердыми коммунальными отходами, которые управляющие организации, товарищества собственников жилья и другие специализированные организации предоставляют гражданам, если эти услуги приобретаются у региональных операторов.
15. Социальный проект Палаты налоговых консультантов
Не все знают о социальном проекте «горячая линия», который ведется Палатой налоговых консультантов с 2016 года. В рамках этого проекта можно бесплатно получить информационную поддержку по вопросам налогообложения. На «горячую линию» могут обращаться как граждане, так и предприниматели.
Из предлагаемых мер поддержки бизнеса каждый найдет для себя что-то полезное. Это не только финансовая помощь, но и бесплатные консультации. Предприниматели могут пользоваться рядом бесплатных сервисов и тем самым освободить часть средств для развития бизнеса.
