С 1 января 2025 года вступили в силу сразу несколько законодательных актов в сфере налогового учета, трудовых отношений, экологии и т. д. Чтобы избежать ненужных рисков и штрафов, теперь предприятиям и ИП придется более пристально следить за возможными нарушениями и устранять их до момента очередной проверки.
Кроме того, важно проинформировать сотрудников и разъяснить им степень ответственности за допущенные ошибки. Одновременно следует позаботиться о защите от утечки данных и наладить кадровый учет. Теперь обо всем по порядку.
Штрафы и санкции для бизнеса в 2025 году
Работа компаний в 2025 году напоминает хождение по минному полю. Стоит сделать хотя бы шаг в сторону, и риск попасть под пристальный взгляд ФНС и Росфинмониторинга увеличивается в несколько раз. Вступившие в силу с 1 января законы скрывают немало угроз для бизнеса и обещают наказывать виновных за самые разные нарушения, а также за забывчивость и небрежность.
Утечка персональных данных
Предприятия, работающие с персональными данными, обязаны позаботиться о сохранности информации, ее защите от утечек и доступа посторонних. Если этого не сделать, можно получить крупный штраф:
- за утечку персональных данных менее 1000 человек — 150 000 руб.;
- за утечку данных биометрии — до 20 000 000 руб.;
- при фиксации повторной утечки данных — до 500 000 000 руб.
Что делать
Рекомендуем пересмотреть используемые технологии хранения информации, внедрить современные системы кибербезопасности и своевременно проводить их аудит для исключения уязвимостей и ошибок. Устанавливайте и регулярно обновляйте антивирусное ПО, чтобы защитить систему от вредоносных программ и атак.
Создайте четкую политику конфиденциальности, которая определяет, как компания собирает, использует, хранит и защищает персональные данные. Убедитесь, что все сотрудники ознакомлены с этой политикой. Используйте шифрование для защиты данных при их хранении, приеме и передаче.
Нарушения в сфере налоговой политики
С 2025 года расчеты и отчетность индивидуальных предпринимателей находятся под особым контролем ФНС. Причина – участившиеся случаи нарушений и противоправных действий за ширмой упрощенной системы налогообложения, несоблюдение сроков подачи отчетности и попытки внедрения мошеннических схем для уклонения от уплаты налогов. Любые подобные действия поставят бизнес под угрозу и станут поводом для наложения взысканий:
- за уклонение от уплаты НДС или уменьшение суммы налоговых обязательств для ИП на упрощенной системе налогообложения — штраф в размере 20% от суммы недоимки;
- за несоблюдение сроков сдачи отчетности – штраф в размере от 10 000 до 50 000 руб.;
- за умышленный отказ от расчета и уплаты налогов – штраф в размере 40% от суммы задолженности с обязательством полностью погасить ее в установленный срок.
Что делать
Избежать взысканий удастся, если полностью автоматизировать налоговый учет и составление отчетности, тщательно контролировать работу бухгалтерии или доверить ведение учета проверенной компании-аутсорсеру.
Отказ от внедрения безналичной системы платежей
С начала 2025 года для субъектов бизнеса, работающих в поселках численностью населения менее 5000 человек, обязательным становится прием безналичных платежей. Тех, кто решил пренебречь указанным требованием, ждет неприятный сюрприз:
- при первом нарушении — штраф от 1700 до 3400 руб.;
- в случае фиксации повторного нарушения — взыскание до 17 000 руб.
Что делать
Все узлы расчета на предприятиях торговли и услуг в небольших населенных пунктах нужно оборудовать терминалами. Кроме того, необходимо обучить персонал работе с безналичными расчетами.
Нарушение конфиденциальности данных клиентов
Предприятия, которые собирают и используют персональные данные о своих клиентах, пациентах и посетителях, в 2025 году обязаны обеспечить максимальную защиту этой информации. В противном случае к нарушителям могут применить следующие санкции:
- при утечке данных 1000 – 1500 человек – штраф от 3 000 000 до 5 000 000 руб.;
- при утечке данных более 100 000 человек – взыскание до 15 000 000 руб.;
- за противозаконное распространение персональных данных и их передачу третьим лицам – штраф до 20 000 000 руб.
Что делать
Чтобы исключить угрозу для бизнеса, предпринимателям необходимо продумать схему ограничения доступа к персональным данным, а также в сжатые сроки внедрить актуальные технологии защиты информации. Следует предоставить доступ к персональным данным только тем сотрудникам, которым это необходимо для выполнения их обязанностей.
Рекомендуем использовать ролевые модели доступа и многофакторную аутентификацию. Также необходимо проводить регулярные тренинги для сотрудников по вопросам кибербезопасности и защиты данных.
Отказ уведомить Роскомнадзор о работе с персональной информацией
Обязательным требованием для компаний, работающих с персональными данными, является отправка уведомления в Роскомнадзор с сообщением о начале работы с информацией. Нарушение этого требования влечет за собой крупные финансовые взыскания:
- для должностных лиц – 30 000 – 50 000 руб.;
- для юридических лиц – 100 000 – 300 000 руб.
Что делать
Субъекты бизнеса обязаны своевременно отправлять в Роскомнадзор уведомления о получении, хранении и обработке персональных данных, а также вести их строгий учет.
Несоблюдение требований экологического законодательства
С 2025 года несоблюдение предприятиями установленных экологических норм рассматривается как серьезное правонарушение. И те субъекты бизнеса, кто продолжает игнорировать требования закона, должны быть готовы к крупным взысканиям:
- за непредставление отчета о выбросах парниковых газов – штраф до 500 000 руб.;
- за указание заведомо ложных или неточных сведений в отчетности – штраф до 150 000 руб.;
- за нарушение действующих экологических стандартов – штраф от 10 000 до 50 000 руб.
Что делать
Производственным предприятиям следует позаботиться о модернизации технического парка, а также строго контролировать соблюдение установленных экологических нормативов в разрезе водопотребления, утилизации ресурсов, вредных выбросов и т. д.
Нарушения трудового законодательства
Любые попытки несоблюдения трудовых норм в 2025 году могут стать для предприятия серьезной проблемой. При обнаружении подобных нарушений на виновных накладывают крупные штрафы:
- за начисление и выплату заработной платы ниже уровня МРОТ на текущий год — от 30 000 до 100 000 руб.;
- за отсутствие трудовых договоров с работниками — до 200 000 руб.;
- за несоблюдение установленных сроков выплаты заработной платы – до 50 000 руб.
Еще одним объектом пристального внимания Федеральной инспекции труда в 2025 году стали самозанятые. Сегодня это настоящая угроза для бизнеса, поскольку самозанятых оформляют на условиях трудового договора, что незаконно. Такие случаи несложно выявить, и нарушителям грозят серьезные неприятности:
- за заключение договора с самозанятым, вместо оформления трудового договора – штраф от 50 000 до 100 000 руб. за каждого работника;
- за повторные попытки фиктивного оформления – штраф до 200 000 руб. за каждого подчиненного.
Что делать
Руководителям необходимо обязать бухгалтерию пересчитать установленные ставки и привести их в соответствие с минимальным размером оплаты труда. Кроме того, рекомендуется отказаться от попыток фиктивно перевести подчиненных в статус самозанятых с целью сэкономить на налогах с фонда оплаты труда.
Еще одна угроза для бизнеса: выездные проверки в 2025 году
Ожидаемого снятия моратория на проверки в 2025 году не произошло: ограничение продлено до 2030 года. Однако предприятиям стоит быть готовым к внеплановым проверкам и профилактическим визитам представителей контролирующих органов (Ростехнадзор, Роспотребнадзор, Роскомнадзор, Россельхознадзор). При условии предварительного согласования с прокуратурой они могут посещать компании, деятельность которых:
- угрожает безопасности государства;
- сопряжена с риском возникновения чрезвычайной ситуации;
- может причинить ущерб здоровью людей или угрожать их жизни.
Внеплановые проверки без согласования с прокуратурой разрешено проводить:
- по требованию прокурора;
- по поручению органов власти;
- для первичного получения или продления лицензии на осуществление деятельности.
Также внеплановые проверки могут проводиться после получения жалоб граждан, для контроля правильного применения ККТ при проведении расчетов, а также при подозрении на нарушение правил, связанных с маркировкой товаров. Кроме того, их назначают для проверки выполнения субъектом выданных ранее предписаний, при декларировании убытков или низкого уровня прибыли. Иногда поводом для выездной проверки служит сотрудничество с неблагонадежным контрагентом или применение налоговых льгот.
Заключение
Компания может стать объектом для применения финансовых санкций в 2025 году, если:
- не соблюдает требования по защите персональных данных;
- нарушает установленные правила уплаты налогов и подачи отчетности;
- отказывается от внедрения безналичных платежей;
- нарушает правила конфиденциальности данных;
- не соблюдает требования экологической безопасности;
- не уведомляет Роскомнадзор о работе с персональной информацией;
- нарушает требования трудового законодательства: устанавливает низкий уровень заработной платы, принимает сотрудников без оформления и т. д.
Отечественному бизнесу не привыкать работать в сложных условиях. Однако в 2025 году требования к предприятиям стали еще строже, а перечень угроз для бизнеса стал больше. Единственный способ выжить в такой ситуации и работать без убытков – согласовывать свою деятельность с требованиями законодательства и отказаться от любых нелегальных попыток уклониться от уплаты налогов.
