Новая шкала НДФЛ с 2025 года: калькулятор зарплаты для бухгалтера

Большая часть бухгалтеров использует для расчета зарплаты различные решения и сервисы. Но иногда возникает вопрос, не ошибается ли программа. Также предварительный расчет важен и для планирования хозяйственных операций. Чтобы проверить себя, используйте калькулятор зарплаты и НДФЛ.

Пятиступенчатая шкала НДФЛ

НДФЛ с зарплаты с 01.01.2025 года рассчитывается по прогрессивной шкале (п. 1 ст. 224 НК РФ).

Двухступенчатые шкалы НДФЛ для отдельных видов доходов

Некоторые виды доходов облагаются по двухступенчатым шкалам. Существует две шкалы. Первая предусмотрена п. 1.1 ст. 224 НК РФ и применяется к доходам, указанным в п. 6 ст. 210 НК РФ.

Вторая предусмотрена п. 1.2 ст. 224 НК РФ и применяется к доходам, указанным в пп. 6.1 и 6.2 ст. 210 НК РФ.

Об этих видах дохода мы подробно писали в статье. Также в ней можно прочитать об изменении налоговых вычетов с 01.01.2025 года. Для отдельных видов доходов существуют ставки НДФЛ 5, 9, 30%.

Некоторые сайты предлагают калькуляторы расчета НДФЛ, которыми могут пользоваться как бухгалтеры, так и физические лица.

Калькулятор расчета НДФЛ на сайте ФНС России

На официальном сайте ФНС по ссылке опубликован калькулятор для резидентов РФ.

Введите данные для расчета, и вы получите сумму НДФЛ и подробный расчет.

Калькулятор позволяет сделать расчет НДФЛ одновременно по нескольким видам доходов. Воспользоваться калькулятором может как бухгалтер для самопроверки, так и любой пользователь сайта. Доступ к калькулятору открытый.

Подробную информацию о порядке применения налоговых ставок вы также найдете на сайте ФНС.

Подтверждение резидентства РФ

Обратите внимание, что по этой же ссылке физическое лицо может заполнить заявление на получение официального подтверждения статуса налогового резидента РФ. Для этого нажмите на кнопку «Перейти» в блоке «НДФЛ для нерезидентов».

​Заявитель указывает паспортные данные и цель получения подтверждения. ​Он может приложить копии документов, которые:

• свидетельствуют о необходимости получить подтверждение статуса налогового резидента РФ;
• подтверждают факт пребывания заявителя на территории РФ.

Документы на иностранном языке должны быть переведены на русский язык, а перевод заверен у нотариуса.

1С: Бухгалтерия предприятия

Арендуйте без покупки лицензий

Обновления включены в стоимость

Тестировать бесплатно

Калькулятор расчета НДФЛ на сайте Альфа-Банка

Откройте калькулятор по ссылке. Вы можете рассчитать НДФЛ для следующих видов доходов физического лица: трудовые, дивиденды, доходы от продажи имущества, прочие доходы нерезидентов, выигрыши в рекламных акциях. Слева размещены статьи об НДФЛ и инструкции, как пользоваться калькулятором.

Пользователь может сделать расчет только одного вида дохода. Функционал калькулятора также позволяет рассчитать НДФЛ, исходя из суммы, которая выплачивается сотруднику на руки, и сделать расчет НДФЛ с доходов нерезидентов.

Калькулятор ориентирован на физических лиц.

Калькулятор НДФЛ на сайте Т-банка

Пользователь может рассчитать НДФЛ с доходов по прогрессивной шкале налогообложения и сумму, которую сотрудник получит на руки после вычета налогов. Калькулятор выполняет и обратную задачу — рассчитывает размер удержанного подоходного налога по сумме, полученной на руки.

​

Калькулятор зарплаты и НДФЛ на сайте журнала «Главбух»

Этот калькулятор можно найти по ссылке.

Он отличается от предыдущих, так как создан для бухгалтеров. Калькулятор считает НДФЛ за год, исходя из размера месячной зарплаты.

По итогам расчета калькулятор показывает изменение подоходного налога в 2025 году по сравнению с 2024 годом. Информация на сайте слева от калькулятора не всегда связана с НДФЛ и зарплатой. Однако эти материалы актуальны для бухгалтера.

Калькулятор зарплаты и НДФЛ в программе «Консультант плюс»

Чтобы открыть калькулятор, перейдите по ссылке. Он рассчитан на профессиональных бухгалтеров и налоговых консультантов. Калькулятор позволяет рассчитать НДФЛ по любой ставке, а также включить в расчет налоговые вычеты.

Таким образом, при возникновении спорных вопросов и сомнений, при планировании тех или иных операций бухгалтер может воспользоваться автоматизированным сервисом — калькулятором зарплат и НДФЛ. Однако калькулятор не может заменить программу расчета НДФЛ. Используйте, например, одно из популярных решений для ведения кадрового и зарплатного учета — «1С:Зарплата и управление персоналом». О других программах 1С вы можете прочитать в статье.

Калькулятор зарплаты и НДФЛ пригодится бухгалтерам, чтобы проверить себя, а также обычным гражданам, если у них возникли сомнения в правильности удержания НДФЛ работодателем и в иных ситуациях.